このたび、就職が決定しました。ただし、転職先は現在の会社と同業の企業です。
退職時に次の行き先を伝えなければならないのですが、正直に伝えなければいけないですか？

退職後の行き先につきましては、嘘を伝えることは極力避けましょう。
同業に転職なさるとのことですので、嘘をつくことで起こりうる今後のトラブルを避けるためです。

回答したくない場合は、答えなくとも問題はありません。
ただし、現在の勤務先にて同業への転職を禁じる競業忌避契約を結んでいる場合は、転職先企業を正直に答えなければいけない場合があります。
この点については、入社時の契約を振り返り、確認をしておいてください。 

これまでの同僚や先輩の方で、同業に転職した方がいらっしゃれば、退職する際に企業にどう伝えたか確認いただくことをおすすめいたします。